案例：2006年6月10日，美籍華人王先生與中國(guó)公民孫先生簽訂《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，由王先生受讓孫先生在北京某貿(mào)易公司的50%股權(quán)。貿(mào)易公司亦召開股東會(huì)，形成股東會(huì)決議，同意股東孫先生將其持有的公司50%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給王先生。同時(shí)約定，為簡(jiǎn)化股東變更手續(xù)，王先生同意其股份以其兄名義持有。隨后，王先后依約支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款，但貿(mào)易公司未在工商部門變更股東變更，孫先生也沒有履行股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議中的協(xié)助辦理工商登記的義務(wù)，導(dǎo)致發(fā)生糾紛。
股權(quán)轉(zhuǎn)讓無效的原因評(píng)析
本案名為股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛，實(shí)際上，王先生作為美籍公民，其購(gòu)買中國(guó)公民孫先生持有的境內(nèi)公司股權(quán)的行為，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)的投資行為，按照我國(guó)關(guān)于外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)的相關(guān)規(guī)定，外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)。股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議中約定的“為簡(jiǎn)化股東變更手續(xù)，王先生同意其股份由其兄的名義持有”，實(shí)質(zhì)是合同當(dāng)事人雙方共同規(guī)避行政審批的行為，屬于無效約定，此無效約定致使合同無法繼續(xù)履行，導(dǎo)致合同效力屬于未生效狀態(tài)。
企幫幫提示
最高人民法院關(guān)于適用《中華人民共和國(guó)合同法》若干問題的解釋(一)》第九條規(guī)定，法律、行政法規(guī)規(guī)定合同應(yīng)當(dāng)辦理批準(zhǔn)手續(xù)，或者辦理批準(zhǔn)、登記等手續(xù)才生效，在一審法庭辯論終結(jié)前當(dāng)事人仍未辦理批準(zhǔn)手續(xù)的，或者仍未辦理批準(zhǔn)、登記等手續(xù)的，人民法院應(yīng)當(dāng)認(rèn)定該合同未生效;法律、行政法規(guī)規(guī)定合同應(yīng)當(dāng)辦理登記手續(xù)，但未規(guī)定登記后生效的，當(dāng)事人未辦理登記手續(xù)不影響合同的效力，合同標(biāo)的物所有權(quán)及其他物權(quán)不能轉(zhuǎn)移。
本案中的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，即為需經(jīng)批準(zhǔn)才能生效。而當(dāng)事人約定的，以王先生之兄的名義持有股份，實(shí)際上是掩蓋外國(guó)投資者收購(gòu)境內(nèi)企業(yè)的行為，按照《合同法》第五十二條第(三)項(xiàng)，以合法形式掩蓋非法目的的，合同無效，故本條約定無效，而當(dāng)事人在訴訟中均未能辦理批準(zhǔn)手續(xù)，故王先生要求辦理工商變更登記的請(qǐng)求，不能支持。