(一)掌握納稅人的相關信息和規劃意向
1.掌握納稅人的情況
中產階級情況，收入情況等。；組織模式、財務狀況、融資意愿、可能性定位、現代稅收等。
2.規劃意圖
現實生活利益和長遠利益；自身利益和家庭利益
3.獲取與納稅人規劃相關的信息
對相關稅收政策法規進行整理、收集和分類
(二)評估和討論企業納稅問題
在進行稅務籌劃之前，對籌劃企業進行全面的納稅評估是非常合適的。通過納稅評估，可以了解企業的內部控制制度、涉稅會計處理、增值稅、沈陽代理記賬公司近兩年的納稅研究、納稅錯誤及癥結、納稅違規記錄、納稅企業之間的關系等。